Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и получить налоговый вычет. Инструкция — igryzone.ru

Когда государство хочет получить налоги, то действует активно: рассылает квитанции и позволяет оплатить их через интернет без единой бумажки. Но чтобы получить обратно налоговый вычет, нужно постараться. Чтобы вам было проще заполнить декларацию 3-НДФЛ и получить налоговый вычет, мы составили инструкцию. Речь пойдет только о физических лицах.

/ Znak.com

Одни должны подавать декларацию 3-НДФЛ обязательно, другие могут сделать это по своему желанию, чтобы получить налоговый вычет.

Чтобы подать декларацию, не нужно ходить в налоговую: нужен лишь интернет и доступ к личному кабинету на сайте ФНС.

Заполнить декларацию просто, но есть типичные ошибки.

Кто подает декларацию 3-НДФЛ

Вы обязаны подать декларацию, если:

Получили доход от аренды имущества;Продали машину, квартиру, участок или другое имущество, которым владели меньше минимального срока владения (3–5 лет);Получили доход из-за рубежа. Это могут быть проценты по вкладу в иностранном банке или доход от продажи квартиры за границей;Выиграли в лотерею от 4 тыс. до 15 тыс. рублей. Выигрыш меньше 4 тыс. рублей налогом не облагается. При сумме выше 15 тыс. рублей, а также при выигрыше в тотализаторе или букмекерской конторе налог удержит организатор;Получили в подарок недвижимость, машину, доли и акции не от близких родственников.

Вы можете по собственному желанию подать декларацию 3-НДФЛ, чтобы получить налоговый вычет — излишне уплаченный налог. Без декларации и заявления деньги вам никто не вернет.

Какие вычеты бывают

Есть шесть видов налоговых вычетов.

Два из них наиболее популярны у физических лиц:

Название
Можно получить, если…
Сколько можно получить
Имущественные
вы купили или построили жилье
  Один раз в жизни:
— до 260 тыс. рублей по основному объекту
 — до 360 тыс. рублей по уплаченным процентам  
Социальные
вы потратились на лечение или обучение
— по обычному лечению — 120 тыс. рублей
— по дорогостоящим ограничения нет
 — по расходам на обучение детей — 50 тыс. рублей на одного ребенка на обоих родителей

Как подать декларацию

Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС 

Авторизоваться можно тремя способами:

лично получив логин и пароль в любой налоговой инспекции,через Госуслуги,с помощью электронной подписи, выданной Удостоверяющим центром.

На бумаге: лично принести в налоговую инспекцию, отправить по почте или через МФЦ. Для заполнения скачайте программу «Декларация» на сайте ФНС.

Когда подавать декларацию

Для получения налогового вычета — в любое время в течение года.По остальным декларациям — до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.

Декларацию можно подавать за предыдущий год или за три предыдущих года (пенсионерам — за четыре года).

Когда вернут деньги

Проверка декларации (камеральная проверка) длится до трех месяцев. Еще один месяц у налоговой есть на перечисление денег.

Мы вместе с начальником отдела работы с налогоплательщиками УФНС России по Свердловской области Еленой Степановой составили две инструкции — для получения социального и имущественного вычета. Обе декларации 3-НДФЛ заполним в личном кабинете налогоплательщика.

Во вкладке «Жизненные ситуации» нажмите «Подать декларацию 3-НДФЛ».Можно заполнить декларацию онлайн, а можно загрузить готовую. Мы будем заполнять онлайн.Нужна электронная подпись. Портал сам предложит ее получить. Максимум это займет сутки (мне пришла меньше чем за десять минут).

Социальный вычет

Заполняем декларацию для получения вычета на обучение ребенка.

Шаг 1

Налоговый орган определится сам — это инспекция, где вы стоите на учете.Выбираем год.Подтверждаем, что впервые подаем декларацию и являемся налоговым резидентом РФ (отметки проставлены по умолчанию). 

Шаг 2

Доходы за год подгрузятся автоматически, если ваша компания уже отчиталась (обычно это происходит к марту).Если нет, придется добавить источник дохода — внести данные из справки 2-НДФЛ.Программа сама посчитает вид дохода и сумму вычета.

Шаг 3

Выбираем: социальные налоговые вычеты.

Шаг 4

Выбираем вычет, который нужен: на обучение.Выбираем, кого обучаем: сумма за обучение каждого ребенка по очной форме обучения.Сумму, потраченную на обучение, смотрим в чеках из образовательной организации (за год).

Шаг 5

Нажимаем «распорядиться».Вводим БИК и номер расчетного счета, куда хотите получить деньги. Наименование банка подтянется автоматически.Если не готовы сейчас ввести данные карты, то можно пропустить этот шаг — декларация сохранится и направится в ФНС, а распорядиться переплатой вы сможете позднее.

Заявление на возврат больше не нужно заполнять отдельно. С 2021 года оно входит в состав декларации.

Шаг 6

Прикрепляем документы. Личный кабинет сам предложит, что прикрепить. Это могут быть: договор с образовательным учреждением, лицензия, платежные документы (чеки), свидетельство о рождении ребенка.

Имущественный вычет

Заполним декларацию для получения имущественного вычета по квартире, купленной в ипотеку.

Шаги 1-2

Повторяем операции из предыдущей инструкции.

Шаг 3

Выбираем: имущественные налоговые вычеты.

Шаг 4

Выбираем объект имущества, по которому будет предоставлен вычет.Указываем признак налогоплательщика: например, «я собственник».Сумму расходов на покупку или строительство объекта смотрим в договоре купли-продажи.

Вычет предоставляют в сумме не больше 2 млн рублей (без учета процентов). Поэтому — даже если жилье стоит дороже — ниже на странице в итоговых суммах расходов стоимость объекта будет 2 млн рублей.

Шаг 5

С графой «сумма уплаченных процентов по кредиту за все годы» есть два варианта:

можно сначала несколько лет получать вычет только с тела кредита — с 2 млн рублей, а уже потом — с процентов; можно каждый год в декларации заявлять вычет с тела кредита и указывать проценты.

Справку о сумме выплаченных процентов берем в банке, где оформлены ипотека или целевой кредит.Указываем, обращались ли ранее за имущественными вычетами. Самая сложная графа — «сумма имущественного вычета». Это сумма, с которой вы получили вычет. Берем ее либо в декларации за предыдущие годы, либо в справках 2-НДФЛ (там она называется «Налоговая база»: берем в личном кабинете справки за все годы, когда подавали декларации, и складываем цифры из этого раздела).

Главную ошибку обычно допускают именно здесь. Часто люди пишут либо остаток, с которого нужно вернуть налог, либо сумму налога, которую уже получили. Надо писать сумму, с которой вам уже вернули вычет. Пример: из 2 млн рублей вам вернули вычет пока с 200 тыс. рублей. Надо писать: 200 тыс. рублей. 

Шаг 6

Распоряжаемся вычетом.

Шаг 7

Прикрепляем документы. Если бы мы подавали первый раз: договор купли-продажи или договор долевого участия, свидетельство о государственной регистрации права или выписка Росреестра из ЕГРН, акт приема-передачи (для новостроек), платежные документы.Если подаем декларацию не в первый раз, то ничего не надо. Только справку о процентах, если заявляете проценты.

Итого

Проще и быстрее всего подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика: там уже есть справка 2-НДФЛ и данные об объектах имущества.

Подать декларацию для получения налогового вычета можно в любое время года. Самый пик — перед 30 апреля. Этого времени лучше избегать.

Деньги на банковскую карту придут в течение 4 месяцев после подачи декларации.

Хочешь, чтобы в стране были независимые СМИ? Поддержи Znak.com